Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Ustawa AML) nakłada szereg obowiązków na podmioty określane mianem instytucji obowiązanych. Kluczowe znaczenie ma zatem prawidłowe ustalenie, czy dany podmiot spełnia kryteria instytucji obowiązanej, co wiąże się z koniecznością stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, prowadzenia odpowiedniej dokumentacji oraz raportowania do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF).   Istota pojęcia … Czytaj dalej Czy jesteś instytucją obowiązaną? Praktyczny przewodnik po art. 2 ust. 1 ustawy AML